Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект" ИНН:0276104409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97947930 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года235309530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года235309530
12103 Запасы на конец отчетного года23110250
12104 Запасы на конец предыдущего года110250120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1091
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23120259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120259121
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23355568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года355568651
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10132294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132294-221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13223274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223274290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13223274
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223274290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23355568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года355568651
21103 Выручка за отчетный год19333894070
21104 Выручка за предыдущий год33894070856
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32135513876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год355138761084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-128-162194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-162194-228
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-128-162194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-162194-228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-128-162294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-162294-231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-128-162284
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-162284-231

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-128)/Стоимость активов (23) = -556.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (321+0+0) = -39.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-128)/Выручка (193) = -66.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-128)/Выручка (193) = -66.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.565

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.565

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.769

Индекс Альтмана Z = -51.878

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-66.32%), рентабельность компании (-66.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить