Общество с ограниченной ответственностью "Авто-движение" ИНН:0276104504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97950949 ОКВЭД:80.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1407-1104
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1396-1093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12111184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14471184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года910
21103 Выручка за отчетный год1389381
21104 Выручка за предыдущий год3810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1468909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-79-528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5280
22203 Управленческие расходы за отчетный год1670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-246-528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5280
23403 Прочие доходы за отчетный год340
23503 Прочие расходы за отчетный год7734
23504 Прочие расходы за предыдущий год340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-289-562
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5620
24603 Прочее за отчетный год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-303-562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-303-562
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-303)/Стоимость активов (51) = -594.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1468+0+167) = -15.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-246)/Выручка (1389) = -17.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-303)/Выручка (1389) = -21.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -27.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -22.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.941

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.965

Индекс Альтмана Z = -207.67

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-27.37), рентабельность продукции (-17.71%), рентабельность компании (-21.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авто-движение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить