Общество с ограниченной ответственностью "Огнеспас" ИНН:0276105441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97958945 ОКВЭД:31.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года193150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38821211182004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212111819992028
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19481564129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8156412974
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58231217140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312171421470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58231217142147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312171421472123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16687980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8798990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17697108109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9710810995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40621516062038
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215160620382028
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40621516060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215160620380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58231217142147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312171421472123
21103 Выручка за отчетный год50801656173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36001581148
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1480750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1480750
23403 Прочие доходы за отчетный год4537100
23404 Прочие доходы за предыдущий год371000
23503 Прочие расходы за отчетный год95374668
23504 Прочие расходы за предыдущий год374668273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98-390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год207113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год711319
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78-10-214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-21468
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78-10-20
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10-2140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (582) = 13.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (360+0+0) = 41.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (508) = 29.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (508) = 15.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.433

Х5 = Выручка/Активы = 0.873

Индекс Альтмана Z = 1.905

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.905<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (29.13%), рентабельность компании (15.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Огнеспас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить