Общество с ограниченной ответственностью "Первая канцелярская компания" ИНН:0276105642 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97961114 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4532000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4532000
12103 Запасы на конец отчетного года749764621494715003
12104 Запасы на конец предыдущего года646214947150032527
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202421580274313894
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года158027431389414035
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года160825390716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года825390716886
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2789923089227680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2308922768196130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32431230892276819613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23089227681961317448
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9085224232111218410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22423211121841016263
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233476663061203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66630612031185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2334766616560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года666165612030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32431230892276819613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23089227681961317448
21103 Выручка за отчетный год62223654198055464618
21104 Выручка за предыдущий год71715805546461860150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52471641587785262322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70490778526232256658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9752126127020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1225270222960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9752126127020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1225270222960
23503 Прочие расходы за отчетный год240800349
23504 Прочие расходы за предыдущий год79903491097
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9512131127020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год426270221470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9512131127022147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год426270221472978

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9512)/Стоимость активов (32431) = 29.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52471+0+0) = 18.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9752)/Выручка (62223) = 15.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9512)/Выручка (62223) = 15.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.293

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.389

Индекс Альтмана Z = 4.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (15.67%), рентабельность компании (15.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Первая канцелярская компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить