ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСФЕРА" ИНН:0276105882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97964762 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81810180
11504 Основные средства на конец предыдущего года101800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81810180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101800
12103 Запасы на конец отчетного года551949134040
12104 Запасы на конец предыдущего года491340403284
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года922814693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8146931040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года579240958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240958211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года702059675691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года596756914535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года783869855691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года698556914535
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года757364695038
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года646950383906
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265516653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года516653629
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265516653
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года516653629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года783869855691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года698556914535
21103 Выручка за отчетный год125621500013230
21104 Выручка за предыдущий год150001323012118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112041284511915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128451191510838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135821551315
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215513151280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135821551315
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215513151280
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год775444
23504 Прочие расходы за предыдущий год544418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133121011271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210112711263
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год227231143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231143232
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110418701128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187011281031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1104)/Стоимость активов (7838) = 14.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11204+0+0) = 12.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1358)/Выручка (12562) = 10.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1104)/Выручка (12562) = 8.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.577

Индекс Альтмана Z = 37.263

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.18), коэффициент быстрой ликвидности (5.66), коэффициент текущей ликвидности (26.49), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (10.81%), рентабельность компании (8.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСФЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить