Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Запад" ИНН:0276106460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97972069 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176421811518587
11504 Основные средства на конец предыдущего года181151858718923
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6257606030970
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года60603097031021
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года238992417549557
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года241754955749944
12104 Запасы на конец предыдущего года68631100114523
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161181419219619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141921961917947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1515461
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года432800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года204542107030635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210703063532931
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443534524580192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года452458019282875
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34185
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1853
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года543825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года382513
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года423004256077664
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года425607766481425
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года423004256077664
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года425607766481425
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4614580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153821892503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218925031437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199926472503
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года264725031437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443534524580192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года452458019282875
21103 Выручка за отчетный год783991828434
21104 Выручка за предыдущий год918284340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год783991828434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год918284340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год446839893518
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год398935180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год337151934916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год519349160
23404 Прочие доходы за предыдущий год20130
23503 Прочие расходы за отчетный год3198512081
23504 Прочие расходы за предыдущий год5120810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173274885
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2748850
24603 Прочее за отчетный год157261883
24604 Прочее за предыдущий год2618830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (44353) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4468+0) = 75.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3371)/Выручка (7839) = 43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (7839) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 2.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (11.2), коэффициент текущей ликвидности (13.36), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (43%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток-Запад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить