Общество с ограниченной ответственностью "Константа" ИНН:0276106533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97972000 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2130129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213467596
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213467596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года138334336
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20336398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158354356
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55113240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55113240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213467596
21103 Выручка за отчетный год9480947
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7480856
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200091
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200091
23503 Прочие расходы за отчетный год13028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год187063
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год158050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Константа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Константа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Константа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (213) = 74.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Константа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (748+0+0) = 26.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Константа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (948) = 21.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Константа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (948) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Константа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Константа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Константа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Константа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Константа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.742

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.742

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.878

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.873

Х5 = Выручка/Активы = 4.451

Индекс Альтмана Z = 9.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Константа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.87), коэффициент быстрой ликвидности (3.87), коэффициент текущей ликвидности (3.87), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (21.1%), рентабельность компании (16.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Константа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить