ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЗИЦИЯ" ИНН:0276106678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97970952 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1097548468700
11504 Основные средства на конец предыдущего года846874654100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10975484687465410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8468746541332300
12104 Запасы на конец предыдущего года33000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1110618027162374262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180271622942625560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7232201538843
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32201538843100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1117821280177750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212801776751050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1209321059676431638335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105967643083833532621
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2605-2605-26050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2605-2605-26050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2595-2595-2595-2595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2595-2595-2595-2595
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1219291078116667540855
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года107811663124085535214
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года121929107811666750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10781166312408550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94147200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47236300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65727923675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года279228752
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15987512360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года751591750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1209321059676431638335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105967643083833532621
23303 Проценты к уплате за отчетный год941472363255
23304 Проценты к уплате за предыдущий год472363255727
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-941-472-3630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-472-363-2550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-941-472-363-255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-472-363-255-727
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-941-472-3630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-472-363-2550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-941)/Стоимость активов (120932) = -0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-941)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.021

Индекс Альтмана Z = 0.469

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (6.99), коэффициент текущей ликвидности (6.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЗИЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить