Общество с ограниченной ответственностью "ТРИ МАРИ" ИНН:0276107142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15301664 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года94000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4820970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года209700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2721111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72111126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14492980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92981110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1449298111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года929811150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13131310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1313104
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года933985101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года398510146
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года40000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13179850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79851010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1449298111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года929811150
21103 Выручка за отчетный год2621443876745
21104 Выручка за предыдущий год1443876745528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2581433861729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1433861729522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год410150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1015160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год410150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1015160
23503 Прочие расходы за отчетный год4101210
23504 Прочие расходы за предыдущий год10121011

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (144) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (258+0+0) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (262) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (262) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Х5 = Выручка/Активы = 1.819

Индекс Альтмана Z = 2.111

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.111<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТРИ МАРИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить