Общество с ограниченной ответственностью "Стройстандарт" ИНН:0276107304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52976897 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214222
11504 Основные средства на конец предыдущего года222230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года214222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222230
12103 Запасы на конец отчетного года129793
12104 Запасы на конец предыдущего года9368
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4726836
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8361682
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года721413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года413903
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67441342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13422653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69581564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15642883
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года874619
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года619489
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года889634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года634504
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2835930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9302379
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года32330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6068930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9302379
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69571564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15642883
21103 Выручка за отчетный год722217918
21104 Выручка за предыдущий год1791816155
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48917502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1750215944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6733416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год416211
22203 Управленческие расходы за отчетный год63300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год403200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200211
23403 Прочие доходы за отчетный год630
23503 Прочие расходы за отчетный год13637
23504 Прочие расходы за предыдущий год3715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163196
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7033
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3339
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год260130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год260130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130157
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2550
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2550
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2550
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2550
33003 Величина капитала на 31150
33007 Величина капитала на 318740
33008 Величина капитала на 318890
36003 Чистые активы на 3141220
41103 Поступления – всего за отчетный год85730
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47000
41193 Прочие поступления за отчетный год38730
41203 Платежи – всего за отчетный год77530
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58240
41293 Прочие платежи за отчетный год19290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (260)/Стоимость активов (6958) = 3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (489+0+6330) = 5.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (403)/Выручка (7222) = 5.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (260)/Выручка (7222) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.562

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = 4.278

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (5.58%), рентабельность компании (3.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройстандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить