ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МТО-СЕРВИС" ИНН:0276107569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94256622 ОКВЭД:51.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года77910
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242448
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года448870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1249462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года462889
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1249462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года462889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1419
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года445448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года448870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года445448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года448870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1249462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года462889
21103 Выручка за отчетный год7038490
21104 Выручка за предыдущий год490325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год703811
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49028
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1128
23503 Прочие расходы за отчетный год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125811
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1128
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1619
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год884-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-59
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (884)/Стоимость активов (1249) = 70.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5766+0) = 22.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1272)/Выручка (7038) = 18.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (884)/Выручка (7038) = 12.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.708

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.807

Индекс Альтмана Z = 15.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (2.81), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (18.07%), рентабельность компании (12.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТО-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить