Общество с ограниченной ответственностью "Мега-Ф Уфа" ИНН:0276107583 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77842755 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года12
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года43
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года42
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54
12103 Запасы на конец отчетного года117
12104 Запасы на конец предыдущего года299
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3598
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4244
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3195
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3032
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3042
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года994
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года208
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1202
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4244
21103 Выручка за отчетный год25269
21104 Выручка за предыдущий год43363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3662
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4865
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3319
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3118
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1747
23503 Прочие расходы за отчетный год22
23504 Прочие расходы за предыдущий год26
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1721
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год328
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год24
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1
24604 Прочее за предыдущий год16
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1377
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1377

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (3651) = 6.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (343)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21607+3319+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (343)/Выручка (25269) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (25269) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.186

Индекс Альтмана Z = 14.4

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (7.81), коэффициент текущей ликвидности (8.09), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мега-Ф Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить