ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТИНЕНТ-ТУР" ИНН:0276107640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77852682 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8380
12103 Запасы на конец отчетного года16431
12104 Запасы на конец предыдущего года64310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113013121614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131216140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1129110283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1102830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226014861928
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148619280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226014941966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149419660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1869745567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7455670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3917491399
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74913990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3917491399
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74913990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226014941966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149419660
21103 Выручка за отчетный год1027886968417
21104 Выручка за предыдущий год869684170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год572065436005
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год654360050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год455821532412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215324120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год455821532412
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215324120
23404 Прочие доходы за предыдущий год332340
23503 Прочие расходы за отчетный год178615401879
23504 Прочие расходы за предыдущий год154018790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2772945567
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9455670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год343269269
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2692690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2429676298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6762980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2429)/Стоимость активов (2260) = 107.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5720+0+0) = 79.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4558)/Выручка (10278) = 44.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2429)/Выручка (10278) = 23.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.78

Индекс Альтмана Z = 22.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.89), коэффициент быстрой ликвидности (5.78), коэффициент текущей ликвидности (5.78), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (44.35%), рентабельность компании (23.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТ-ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить