Общество с ограниченной ответственностью "Гидроимпорт" ИНН:0276107671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77855114 ОКВЭД:25.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года978129417371560
11504 Основные средства на конец предыдущего года129417371560891
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года978129417370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1294173715600
12103 Запасы на конец отчетного года5498537136802555
12104 Запасы на конец предыдущего года5371368025551869
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1380125610931119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12561483793731
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22293289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года229328977
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6880664952560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6649525639630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7858794369935523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7943699355233568
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3093293819081170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года293819081170289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4765500550853953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5005508539533279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4765500550850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5005508543530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7858794369935523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7943699355233568
21103 Выручка за отчетный год6068614754135845
21104 Выручка за предыдущий год6147541358454919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5915517530804580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5175487033733864
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15397223330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97254324720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1539725430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97254312650
23403 Прочие доходы за отчетный год51131921591
23404 Прочие доходы за предыдущий год3192159144
23503 Прочие расходы за отчетный год398152174048
23504 Прочие расходы за предыдущий год15217404896
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26611399620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113996212180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91231224244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231224244201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175908738974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год908738974802

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (7858) = 2.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5915+0+0) = 2.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (6068) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (6068) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.649

Х5 = Выручка/Активы = 0.772

Индекс Альтмана Z = 1.36

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.36<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (2.52%), рентабельность компании (2.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гидроимпорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить