ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВК СТРОЙ" ИНН:0276107801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79655299 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года278737784943
11504 Основные средства на конец предыдущего года377849432795
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года166166166
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года278739445109
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года394451092961
12103 Запасы на конец отчетного года32151602349
12104 Запасы на конец предыдущего года16023491025
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года601335153494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351534942026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года680186264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1862648382
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года93172144
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17214469
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1000154754251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5475425111502
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1278894199360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9419936014463
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года136313560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135601872
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138113742250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137422502250
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6498130
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года98130164
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6498130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года98130164
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года440343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1119677116708
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7711670811474
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года87232232
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года232232232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1134379476980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7947698012049
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1278894199360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9419936014463
21103 Выручка за отчетный год16197151758471
21104 Выручка за предыдущий год15175847127439
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16152152508499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15250849925011
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45-75-28
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-75-282428
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45-75-28
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-75-282428
23503 Прочие расходы за отчетный год303131
23504 Прочие расходы за предыдущий год313168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15-10655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-106552360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год361221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1221114
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-339834
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год9834-133
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1540166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6201872
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12-620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6201872

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (12788) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16152+0+0) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (16197) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (16197) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.121

Индекс Альтмана Z = -0.473

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить