Общество с ограниченной ответственностью "Сауза-2007" ИНН:0276108812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80009937 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134465567
11504 Основные средства на конец предыдущего года556779
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134465567
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года556779
12103 Запасы на конец отчетного года46822761859
12104 Запасы на конец предыдущего года227618592024
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33802077915
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2077915493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137078
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года386444902774
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449027742731
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1731045452841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года454528412810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-637-721-779
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-721-779-793
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-622-706-764
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-706-764-778
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1388200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1388200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года970995995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132342612610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года426126102572
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2727200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года20021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405052513605
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года525136053588
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1731045452841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года454528412810
21103 Выручка за отчетный год127591161210294
21104 Выручка за предыдущий год116121029410483
21203 Себестоимость продаж за отчетный год977284477274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год844772747265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год298731653020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год316530203218
22103 Коммерческие расходы за отчетный год202623332433
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год233324332267
22203 Управленческие расходы за отчетный год689696572
22204 Управленческие расходы за предыдущий год696572618
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27213615
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13615333
23404 Прочие доходы за предыдущий год9300
23503 Прочие расходы за отчетный год1677125
23504 Прочие расходы за предыдущий год712579
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1057420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7420254
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21154
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15451
24604 Прочее за предыдущий год-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год845815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5815203
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год845815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5815203

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (17310) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9772+2026+689) = 2.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (272)/Выручка (12759) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (12759) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.035

Индекс Альтмана Z = 0.984

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (2.13%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сауза-2007

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить