Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Теллур" ИНН:0276109213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80020761 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года67300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67300
12103 Запасы на конец отчетного года1163512900
12104 Запасы на конец предыдущего года1290017128
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10053763
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37632875
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года404
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года252241
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года241208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1297916944
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1694420217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1297923674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2367420217
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14847-4184
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-41842610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14837-4174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-41742620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25262531
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25316404
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2529025317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2531711193
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2781627848
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2784817597
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1297923674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2367420217
21103 Выручка за отчетный год134717697
21104 Выручка за предыдущий год1769718219
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88713714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1371414016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4603983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39834203
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2428003
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год80038301
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218-4020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4020-4098
23303 Проценты к уплате за отчетный год6647
23304 Проценты к уплате за предыдущий год647467
23404 Прочие доходы за предыдущий год533200
23503 Прочие расходы за отчетный год1088550
23504 Прочие расходы за предыдущий год5044
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10673-4184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4184-4409
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10673-4184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4184-4409
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10673-4184
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4184-4409

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10673)/Стоимость активов (12979) = -82.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (887+242+0) = 19.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (218)/Выручка (1347) = 16.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10673)/Выручка (1347) = -792.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.822

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.822

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.533

Х5 = Выручка/Активы = 0.104

Индекс Альтмана Z = -4.051

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.14), рентабельность продукции (16.18%), рентабельность компании (-792.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Теллур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить