Общество с ограниченной ответственностью "Автоматика-Комплекс" ИНН:0276109492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80023417 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95820451974
11504 Основные средства на конец предыдущего года204519743134
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95820451974
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года204519743134
12103 Запасы на конец отчетного года384524488
12104 Запасы на конец предыдущего года5244881638
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года290230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4774130047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1300472442
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2511780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11784330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года195212141
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21214162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года537827715109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277151096271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года633648167083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года481670839405
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года138212001182
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года120011821077
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139212101192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121011921087
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года488136065891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года360658918318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года494436065891
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360658918318
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года633648167083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года481670839405
21103 Выручка за отчетный год8548155779257
21104 Выручка за предыдущий год15577925714154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35514297611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142976117064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год819312808646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128086467090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год794508527
22204 Управленческие расходы за предыдущий год119800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24882119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82119-310
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год203114
23504 Прочие расходы за предыдущий год311474
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22857105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57105-384
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18218105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18105-384
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18218105
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18105-384

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (6336) = 2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (355+7945+0) = 2.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (248)/Выручка (8548) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (8548) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.282

Индекс Альтмана Z = 1.144

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.144<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (2.9%), рентабельность компании (2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоматика-Комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить