Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие Турбинаспецсервис" ИНН:0276110152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82030090 ОКВЭД:29.11.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года467481246813290
11504 Основные средства на конец предыдущего года124681329014917
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года467481246813290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124681329014917
12103 Запасы на конец отчетного года332034
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14667789158154655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8915815465554865
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5821916227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4945517674477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176744773114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года196483107414157085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10741415708558400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243231119882170375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11988217037573317
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1513657108178194
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года710817819426146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1513757109178204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года710917820426156
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1083400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1083400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года810224879192171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487919217147161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года810224879192171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года487919217147161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243231119882170375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11988217037573317
21103 Выручка за отчетный год268366232652247438
21104 Выручка за предыдущий год23265224743895429
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168045155038176044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15503817644793414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1003217761471394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77614709912015
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1003217761471394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77614709912015
23403 Прочие доходы за отчетный год892690232
23404 Прочие доходы за предыдущий год902324242
23503 Прочие расходы за отчетный год88927190
23504 Прочие расходы за предыдущий год719224570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1003557779771426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77797707995687
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200711555914285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15559142041150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год802846223857141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62238565954537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год802846223857141
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62238565954537

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80284)/Стоимость активов (243231) = 33.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (168045+0+0) = 59.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100321)/Выручка (268366) = 37.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80284)/Выручка (268366) = 29.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.648

Х5 = Выручка/Активы = 1.103

Индекс Альтмана Z = 3.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (2.42), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (37.38%), рентабельность компании (29.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Турбинаспецсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить