Общество с ограниченной ответственностью "ТКПринт" ИНН:0276110201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82027164 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года445410147
12104 Запасы на конец предыдущего года410147147
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125234225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года234225250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74160398
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160398524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года644804771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года804771922
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года644804771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года804771922
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года612744574
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года744574458
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года622754584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года754584468
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2250187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50187454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2250187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50187454
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года644804771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года804771922
21103 Выручка за отчетный год234521752358
21104 Выручка за предыдущий год217523582743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285172436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172436447
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год206020031922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200319222296
22203 Управленческие расходы за отчетный год193417731786
22204 Управленческие расходы за предыдущий год177317862104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126230136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год230136192
23503 Прочие расходы за отчетный год131626
23504 Прочие расходы за предыдущий год162612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113214148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214148180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234329
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90171119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171119180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90171119
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год171119180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (644) = 13.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (285+0+1934) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (2345) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (2345) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.273

Индекс Альтмана Z = 37.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.36), коэффициент быстрой ликвидности (9.05), коэффициент текущей ликвидности (29.27), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (3.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТКПринт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить