Общество с ограниченной ответственностью "Восток" ИНН:0276110508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82030976 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2186922851155424
11504 Основные средства на конец предыдущего года9228511554244411
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года37696000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года36544000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39882922851150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45772511554240
12103 Запасы на конец отчетного года74375012770221647
12104 Запасы на конец предыдущего года622777021317311662
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года701694550
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года69455300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141152131284243753284297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127061243753258076286033
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10034507227190
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года450722719357330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5283722042192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2837220421925983
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111941580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1502981808892964650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1413372964653073620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190180190117301580311560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187109301580312786308089
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7052475315890440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7652989044861500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70537753288905786033
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76542890578616341691
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года61572040897000104500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года204089700010450013586
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11330094381115523121027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90159115523122123252812
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года186000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1196431147892125230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1105672125232266230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190180190117301580311560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187109301580312786308089
21103 Выручка за отчетный год66265129899109530128009
21104 Выручка за предыдущий год129899109530128009114415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60317120282100768125013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120282100768116248107434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5948961787620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96178762117610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1720234124280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2341242838960
22203 Управленческие расходы за отчетный год5274350635090
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3506350947080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1046377028250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3770282531570
23203 Проценты к получению за отчетный год1849190
23204 Проценты к получению за предыдущий год491913570
23303 Проценты к уплате за отчетный год3301658548
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16585487
23403 Прочие доходы за отчетный год88083301075143104663686
23404 Прочие доходы за предыдущий год299283143104662329390264
23503 Прочие расходы за отчетный год92728318454142055611104
23504 Прочие расходы за предыдущий год315447142055611104389119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6003-1372538080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-125103808556910
24603 Прочее за отчетный год-24520
24604 Прочее за предыдущий год452230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6005-13729299444354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-125142994444836491
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6005-1372929940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-125142994444830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6005)/Стоимость активов (190180) = -3.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1046)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60317+1720+5274) = -1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1046)/Выручка (66265) = -1.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6005)/Выручка (66265) = -9.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.59

Индекс Альтмана Z = 1.579

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.579<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-1.58%), рентабельность компании (-9.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить