Общество с ограниченной ответственностью "Форум" ИНН:0276110530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82033064 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1198415364118
12104 Запасы на конец предыдущего года1536411815
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2111000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3640146561061945237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4656106191948034023
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200001800000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года180000250000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32488157326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4881573264110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1955170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5517180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7054723214108290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2321410829496810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70547232141083449726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23214108344972638236
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1312120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23802593448700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59344870100120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года238155946488210024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года594648821002412334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4673217268595239702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1726859523970225902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года467321726859520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172685952397020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70547232141083449726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23214108344972638236
21103 Выручка за отчетный год211538194217138518225106
21104 Выручка за предыдущий год194217138518225106283259
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181493180763128943213315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180763128943208421268282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год300451345495750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134549575166850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5744657948070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6579480748940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24301687547680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68754768117910
23403 Прочие доходы за отчетный год737500312
23503 Прочие расходы за отчетный год263114738895
23504 Прочие расходы за предыдущий год1473889551
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29045672855400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67285540120080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5816136511812420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1365118124202998
24603 Прочее за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23228536343599588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53634359958811960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23228536343590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5363435995880
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 315933000
32008 Величина капитала на 315945000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23228000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)23229000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23228000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)23228000
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)1000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4300000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4300000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4300000
33278 Дивиденды (ИТОГО)4300000
33003 Величина капитала на 3113000
33007 Величина капитала на 3124861000
33008 Величина капитала на 3124874000
36003 Чистые активы на 3123815000
36004 Чистые активы на 315946000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23228)/Стоимость активов (70547) = 32.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181493+5744+0) = 12.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24301)/Выручка (211538) = 11.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23228)/Выручка (211538) = 10.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.51

Индекс Альтмана Z = 6.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (11.49%), рентабельность компании (10.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить