Общество с ограниченной ответственностью "Универсал-Сервис" ИНН:0276110667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82036884 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года309221128
12104 Запасы на конец предыдущего года2211280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2871170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169100141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года765438269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4382690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года765438269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4382690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года714407206
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4072060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года724417216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4172160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года412153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года412153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года765438269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4382690
21103 Выручка за отчетный год310624192245
21104 Выручка за предыдущий год241922450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год236018341809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183418090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год746585436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5854360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год326302156
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3021560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год420283280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2832800
23503 Прочие расходы за отчетный год1097
23504 Прочие расходы за предыдущий год970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год410274273
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2742730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1037367
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год307201206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2012060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год307201206
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2012060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (307)/Стоимость активов (765) = 40.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2360+326+0) = 15.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (420)/Выручка (3106) = 13.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (307)/Выручка (3106) = 9.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.536

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.659

Х5 = Выручка/Активы = 4.06

Индекс Альтмана Z = 14.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.12), коэффициент быстрой ликвидности (11.12), коэффициент текущей ликвидности (18.66), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (13.52%), рентабельность компании (9.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить