Общество с ограниченной ответственностью "Центр" ИНН:0276111220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82051079 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года40223689
12104 Запасы на конец предыдущего года36892052
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13821831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18311658
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4541181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1181274
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58586701
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67014823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58586701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67014823
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48844646
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46464434
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49044666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46664454
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8541652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1652279
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года100383
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года38390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9542035
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2035369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58586701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67014823
21103 Выручка за отчетный год1945724788
21104 Выручка за предыдущий год2478823061
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1863523832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2383210544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год822956
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95612517
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год822956
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9561950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год822956
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9561213
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год584744
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год238212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2121213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год238212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2121213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (238)/Стоимость активов (5858) = 4.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18635+0+0) = 4.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (822)/Выручка (19457) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (238)/Выручка (19457) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.14

Индекс Альтмана Z = 12.074

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (6.14), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (4.22%), рентабельность компании (1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить