ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ" ИНН:0276111283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82047155 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года609374348783
11504 Основные средства на конец предыдущего года7434878310286
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года609374348783
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7434878310286
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221442021722181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202172218122101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221492021822181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202182218122106
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282422765230964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276523096432392
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года256452557229206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года255722920631774
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200323123
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года323123123
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200323123
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года323123123
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239717571635
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17571635495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года239717571635
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17571635495
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282422765230964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276523096432392
21103 Выручка за отчетный год729012204950
21104 Выручка за предыдущий год122049508151
21203 Себестоимость продаж за отчетный год698747506789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год475067899384
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год303-3530-1839
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3530-1839-1233
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год303-3530-1839
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3530-1839-1233
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год235105729
23504 Прочие расходы за предыдущий год1057290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73-3635-2568
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3635-2568-1233
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73-3635-2568
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3635-2568-1233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (28242) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6987+0+0) = 4.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (303)/Выручка (7290) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (7290) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.875

Индекс Альтмана Z = 14.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.24), коэффициент текущей ликвидности (9.24), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (4.16%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КООПЕРАТИВАМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить