Общество с ограниченной ответственностью "Водоканал" ИНН:0276111389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82048396 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года618100100
12104 Запасы на конец предыдущего года10010040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года477055558344846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года555834484644732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20573
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года483255568345519
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года556834551944772
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года483255568345519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года556834551944772
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года379853726236360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года372623636037509
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9740184219159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1842191597263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9740184219159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1842191597263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года483255568345519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года556834551944772
21103 Выручка за отчетный год23762376161
21104 Выручка за предыдущий год23761610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162714891370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148913700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год749887-1209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год887-12090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год749887-1209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год887-12090
23303 Проценты к уплате за отчетный год152115
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21150
23404 Прочие доходы за предыдущий год186537340
23503 Прочие расходы за отчетный год1118293659
23504 Прочие расходы за предыдущий год182936590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год723902-1149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год902-11490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год723902-1149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год902-11490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (723)/Стоимость активов (48325) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1627+0+0) = 46.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (749)/Выручка (2376) = 31.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (723)/Выручка (2376) = 30.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.798

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.674

Индекс Альтмана Z = 9.242

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.9), коэффициент текущей ликвидности (4.96), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (31.52%), рентабельность компании (30.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить