Общество с ограниченной ответственностью "СнабЭнергоМ" ИНН:0276111396 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82048404 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года649420390
12104 Запасы на конец предыдущего года420391731
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98012501531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122915311597
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1939
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года939732
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163116791960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166919613060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163116791960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166919603060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года468562916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5639161798
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4039
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115911161005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110610051262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116311161044
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110610441262
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163116791960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166919603060
21103 Выручка за отчетный год4855539310664
21104 Выручка за предыдущий год53931066416455
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336749119712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3804971214404
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1488482952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15899522051
22103 Коммерческие расходы за отчетный год111300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год110600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год375482952
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4839522051
23403 Прочие доходы за отчетный год-200
23503 Прочие расходы за отчетный год373038
23504 Прочие расходы за предыдущий год30382034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год336452914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4539141997
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6891183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90183399
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268361731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3637311598
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (268)/Стоимость активов (1631) = 16.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3367+1113+0) = 8.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (375)/Выручка (4855) = 7.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (268)/Выручка (4855) = 5.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.402

Индекс Альтмана Z = 4.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (7.72%), рентабельность компании (5.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СнабЭнергоМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить