ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАСТСНАБ" ИНН:0276111501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82051412 ОКВЭД:51.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4386571289
11504 Основные средства на конец предыдущего года65712891920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4386571289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65712891920
12103 Запасы на конец отчетного года680198225910
12104 Запасы на конец предыдущего года982259104431
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года493855921924
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55925025710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11913154147842
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15414109435747
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12351160719131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16071122327667
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года161812124011
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121220112094
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162812224021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122220212104
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1070152278
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года152278269
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9653146974832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1469799334477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10723148495110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14849102114746
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12351160719131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16071122327667
21103 Выручка за отчетный год97223744763701
21104 Выручка за предыдущий год374476370148397
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92383580660918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год358066091842437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48416412783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год164127835960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48416412783
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год164127832994
23503 Прочие расходы за отчетный год18122387
23504 Прочие расходы за предыдущий год122387224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46615192396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151923962617
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год307479523
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46612121917
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121219172094
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46612121917
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год121219172094

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (466)/Стоимость активов (12351) = 3.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (484)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9238+0+0) = 5.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (484)/Выручка (9722) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (466)/Выручка (9722) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.152

Индекс Альтмана Z = 1.739

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.739<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (4.98%), рентабельность компании (4.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить