Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб" ИНН:0276111685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84448094 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3633392442194555
11504 Основные средства на конец предыдущего года3924421945553820
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года69000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3702392442190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3924421945550
12103 Запасы на конец отчетного года15815898541211
12104 Запасы на конец предыдущего года1584641211656
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1039103900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1039141600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65136578010582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65781790105822218
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29136933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13683310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4999435400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4354632900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127381214399230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1214310067118260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16440160661414216381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1606614286163816704
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42527500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года275-2800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4653151040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31512400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15811155001405516083
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1550014197160836543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16425177242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25177242161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1597515751141320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1575114274163410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16440160661414216381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1606614286163816704
21103 Выручка за отчетный год5063440548840
21104 Выручка за предыдущий год4405488400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4713388148950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3881489500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год350524-110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год524-1100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год350524-110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год524-1100
23403 Прочие доходы за отчетный год11200
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год17713860
23504 Прочие расходы за предыдущий год138600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184388-170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год388-1700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1038440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2-600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-6000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год69000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150304-210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год304-2100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15030400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год304-2100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (16440) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4713+0+0) = 7.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (350)/Выручка (5063) = 6.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (5063) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 5.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (6.91%), рентабельность компании (2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить