Общество с ограниченной ответственностью "Милли" ИНН:0276112015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84455846 ОКВЭД:15.86

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9951238
11504 Основные средства на конец предыдущего года12381310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9951238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12381310
12104 Запасы на конец предыдущего года3721020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3721488
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9971610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16102798
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года509483
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года483245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года519493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года493255
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года245245
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года245245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8722298
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4781117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11172543
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9971610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16102798
21103 Выручка за отчетный год35004988
21104 Выручка за предыдущий год49886881
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34394659
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46596545
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61329
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год329336
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61329
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год329336
23503 Прочие расходы за отчетный год3591
23504 Прочие расходы за предыдущий год9191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год238245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26238
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год238245
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 314830
32008 Величина капитала на 314930
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))260
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)360
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))260
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)260
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)100
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 315090
33008 Величина капитала на 315190
36003 Чистые активы на 314930
36004 Чистые активы на 314930
41103 Поступления – всего за отчетный год35000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35000
41203 Платежи – всего за отчетный год34980
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34390
41293 Прочие платежи за отчетный год590
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Милли

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Милли

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Милли

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (997) = 2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Милли

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3439+0+0) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Милли

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (3500) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Милли

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (3500) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Милли

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Милли

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Милли

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Милли

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Милли

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.232

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.086

Х5 = Выручка/Активы = 3.511

Индекс Альтмана Z = 3.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Милли

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (1.74%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Милли

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить