Общество с ограниченной ответственностью "Клад" ИНН:0276112657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86135689 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101531032610507
11504 Основные средства на конец предыдущего года10326105072393
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101531032610507
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10326105072393
12103 Запасы на конец отчетного года712315
12104 Запасы на конец предыдущего года231510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года226115541196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155411951057
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года393380241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3802412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272519571452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195714511069
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128771228311958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12283119583462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года316428022853
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280228533091
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года830083008300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года830083000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года830083008300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года830083000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14131181805
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1181805371
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14131181805
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1181805371
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128771228311958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12283119583462
21103 Выручка за отчетный год255921692015
21104 Выручка за предыдущий год216920150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217721962221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219622210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год382-27-206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-2060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год382-27-206
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27-2060
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год202832
23504 Прочие расходы за предыдущий год28320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год362-51-238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51-2380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год362-51-238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51-2380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Клад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Клад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Клад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (362)/Стоимость активов (12877) = 2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Клад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2177+0+0) = 17.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Клад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (382)/Выручка (2559) = 14.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Клад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (362)/Выручка (2559) = 14.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Клад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Клад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = 1.291

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.291<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Клад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (14.93%), рентабельность компании (14.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Клад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить