ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРСТ-СМ" ИНН:0276112713 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84457242 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года206028696740
11504 Основные средства на конец предыдущего года286967404892
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года206028696740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года286967404892
12103 Запасы на конец отчетного года541517922975056
12104 Запасы на конец предыдущего года792297505681480
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1173743169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года542803072130258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года307213025825339
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года303625132179
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года251321791310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4007223789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года223789470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16311192
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года311192447
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115490112913111848
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112913111848112215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117550115782118588
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115782118588117107
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года223872067216934
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206721693413691
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224022068716949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206871694913706
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1049584956695
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года849566950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1049584956695
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года849566950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года586066770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года667706695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года787937992394944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года799239494496706
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года846538660094944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8660094944103401
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117550115782118588
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115782118588117107
21103 Выручка за отчетный год226123331992315890
21104 Выручка за предыдущий год331992315890324187
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206582294911287933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294911287933293580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195413708127957
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год370812795730607
22103 Коммерческие расходы за отчетный год203893424227845
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год342422784531193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8482839112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2839112-586
23204 Проценты к получению за предыдущий год8711786
23304 Проценты к уплате за предыдущий год690700358
23403 Прочие доходы за отчетный год299288788002
23404 Прочие доходы за предыдущий год887880026698
23504 Прочие расходы за предыдущий год64103454913
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год214447044077
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год470440774927
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год429966834
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9668341012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год171537383243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год373832433915
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год171537383243
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год373832433915

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1715)/Стоимость активов (117550) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (206582+20389+0) = -0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-848)/Выручка (226123) = -0.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1715)/Выручка (226123) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.235

Индекс Альтмана Z = 2.463

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.463<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-0.38%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ-СМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить