ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА "РЕЗУЛЬТАТ" ИНН:0276112791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84462102 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года88332744
12104 Запасы на конец предыдущего года3327440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года581614679425699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46794256990
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года445900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года704686581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6865810
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года636564781227024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47812270240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года636564781227024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47812270240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2460000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2098800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года246112099812304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20998123040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18885050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года371572676414670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26764146700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года390452681414720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26814147200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года636564781227024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47812270240
21103 Выручка за отчетный год193221831913802
21104 Выручка за предыдущий год18319138020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19322123297940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1831979400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год464200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год599000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14680123297940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1216779400
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23303 Проценты к уплате за отчетный год5200
23503 Прочие расходы за отчетный год43901621738
23504 Прочие расходы за предыдущий год49717380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10239121676202
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1167062020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10239116705693
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1167056930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1023900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1167000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10239)/Стоимость активов (63656) = 16.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4642+0) = 316.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14680)/Выручка (19322) = 75.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10239)/Выручка (19322) = 52.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.63

Индекс Альтмана Z = 4.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (75.98%), рентабельность компании (52.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА РЕЗУЛЬТАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить