ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ" ИНН:0276113185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84471420 ОКВЭД:51.83

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года232152038516167
12104 Запасы на конец предыдущего года203851616712532
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363134225915
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года341958875094
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года256192306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192306802
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года271022399922388
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239962236018428
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года271032399922592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239962256518894
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года829768485116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года684851153456
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32287233000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года72330002643
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32287233000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года72330002643
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154071642814476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164251445012595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155771642814476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164251445012795
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года271032399922592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239962256518894
21103 Выручка за отчетный год711459203857691
21104 Выручка за предыдущий год920385769157443
21203 Себестоимость продаж за отчетный год698018970855372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год897085537254493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134423302319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год233023192950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134423302319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год233023192950
23303 Проценты к уплате за отчетный год220162427
23304 Проценты к уплате за предыдущий год162427216
23403 Прочие доходы за отчетный год13042703767
23404 Прочие доходы за предыдущий год27037673389
23503 Прочие расходы за отчетный год5972473572
23504 Прочие расходы за предыдущий год24735724599
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183121912087
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219120871524
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год370459427
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год459429304
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146117321660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173216581220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1461)/Стоимость активов (27103) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69801+0+0) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1344)/Выручка (71145) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1461)/Выручка (71145) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.441

Индекс Альтмана Z = 3.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (1.89%), рентабельность компании (2.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить