ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТТРЕЙД" ИНН:0276113876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84468205 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12497
12104 Запасы на конец предыдущего года9766
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8938
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года44
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года205195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195118
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года205195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195118
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9776
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7662
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8672
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11046
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11046
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года205196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года196118
21103 Выручка за отчетный год887895
21104 Выручка за предыдущий год895692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237183
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год693658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год658509
22203 Управленческие расходы за отчетный год638628
22204 Управленческие расходы за предыдущий год628507
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год302
23503 Прочие расходы за отчетный год2713
23504 Прочие расходы за предыдущий год138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2114
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14-7
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31760
32008 Величина капитала на 31860
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)210
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)210
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31960
33008 Величина капитала на 311060
36003 Чистые активы на 311070
36004 Чистые активы на 31850
41103 Поступления – всего за отчетный год8610
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8610
41203 Платежи – всего за отчетный год8740
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1830
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год70
41293 Прочие платежи за отчетный год240
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-130
43103 Поступления – всего за отчетный год120
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год120
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год120
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (205) = 10.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (194+0+638) = 6.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (887) = 6.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (887) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.092

Индекс Альтмана Z = 5.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (6.2%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить