Общество с ограниченной ответственностью "Промпоставка" ИНН:0276113996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86132863 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года33202023
12104 Запасы на конец предыдущего года202023103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25402532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40333052
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17034045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3404579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22863880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63931000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2286388101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6393101237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-128-166-145-164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-166-177-164-153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356229233265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229270265390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3562292330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2292702650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2286388101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6393101237
21103 Выручка за отчетный год364253025252
21104 Выручка за предыдущий год530252522002
21203 Себестоимость продаж за отчетный год358154525154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год545259432183
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61-1510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61-15-70
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15-7-20
23503 Прочие расходы за отчетный год1066105
23504 Прочие расходы за предыдущий год6610526
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51-21240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21-1350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10051
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41-21194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21-134-207

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (228) = 17.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3581+0+0) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (3642) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (3642) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.561

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.36

Индекс Альтмана Z = -1.966

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (1.67%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промпоставка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить