Общество с ограниченной ответственностью "БЕГЕМОТ Уфа" ИНН:0276114245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86136232 ОКВЭД:52.48.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года988045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78211332320278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13323202789754
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2618552403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года185524034421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78471527622761
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152762276114220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78471527622761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152752276114220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4563-3968584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-396858410925
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124101567214177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15672141773295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124101567214177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15672141773295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78471527622761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152752276114220
21103 Выручка за отчетный год983863223991
21104 Выручка за предыдущий год86322399118897
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43311335222810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133522281016003
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3348-47201181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-472011812894
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3348-47201181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-472011812894
23403 Прочие доходы за отчетный год4706
23404 Прочие доходы за предыдущий год70672
23503 Прочие расходы за отчетный год39539913002
23504 Прочие расходы за предыдущий год399130021593
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3739-8641-1815
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8641-18151373
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год427338527
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год338527939
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4166-8979-2342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8979-2342434

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4166)/Стоимость активов (7847) = -53.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4331+0+0) = -77.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3348)/Выручка (983) = -340.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4166)/Выручка (983) = -423.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.531

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.476

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.368

Индекс Альтмана Z = -9.128

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (-340.59%), рентабельность компании (-423.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БЕГЕМОТ Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить