Общество с ограниченной ответственностью "БМК" ИНН:0276114284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86136157 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3779430
11504 Основные средства на конец предыдущего года794300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3779430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года794300
12103 Запасы на конец отчетного года1015242531615
12104 Запасы на конец предыдущего года24253161520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года850177937682893
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17793768289357
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года429176801138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17680113861
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2294219751000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2197510036460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2331227651433646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227651433646138
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6158653800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года865380-3250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года625875390-315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года875390-315-371
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170690147533961
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90147533961509
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1706140147530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1401475339610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2331227651433646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227651433646138
21103 Выручка за отчетный год99741075882187657
21104 Выручка за предыдущий год10758821876570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7743844157857584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8441578556200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2231231724330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2317243320370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1512123315510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1233155119640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71910848820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1084882730
23403 Прочие доходы за отчетный год3505000
23503 Прочие расходы за отчетный год3755702
23504 Прочие расходы за предыдущий год7020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46910778820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1077882710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14421717715
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год217177150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32586070556
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год860705560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3258607050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год860705560
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31865000
32008 Величина капитала на 31875000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))325000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)325000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))325000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)325000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))575000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)575000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))575000
33278 Дивиденды (ИТОГО)575000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31615000
33008 Величина капитала на 31625000
36003 Чистые активы на 31625000
36004 Чистые активы на 31875000
41103 Поступления – всего за отчетный год10104000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6099000
41193 Прочие поступления за отчетный год4005000
41203 Платежи – всего за отчетный год8835000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4311000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1728000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год202000
41293 Прочие платежи за отчетный год2594000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1269000
43103 Поступления – всего за отчетный год840000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год840000
43203 Платежи – всего за отчетный год1856000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1356000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1016000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период253000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БМК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БМК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БМК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (325)/Стоимость активов (2331) = 13.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БМК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7743+1512+0) = 7.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БМК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (719)/Выручка (9974) = 7.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БМК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (325)/Выручка (9974) = 3.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БМК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БМК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БМК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БМК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БМК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.366

Индекс Альтмана Z = 3.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БМК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (7.21%), рентабельность компании (3.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БМК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить