Общество с ограниченной ответственностью "АРГО-Сервис" ИНН:0276114573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86142608 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года231100
11504 Основные средства на конец предыдущего года1101700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года231100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1101700
12103 Запасы на конец отчетного года634357821708
12104 Запасы на конец предыдущего года578282431668
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160314436941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года144310386185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11861054284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1054439208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года913282798933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года827997208061
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года915583898933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года838998908061
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года566859487549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года594867846236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348724411384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244131061825
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348724411384
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года244131061825
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года915583898933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года838998908061
21103 Выручка за отчетный год264872826218169
21104 Выручка за предыдущий год282622784726112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год266542350313862
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288902061720955
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16747594307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-62872305157
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-167-6282386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-62819812456
23503 Прочие расходы за отчетный год1602091073
23504 Прочие расходы за предыдущий год20914881
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-327-8371313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-83718332375
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-327-8371313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-83718332375

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-327)/Стоимость активов (9155) = -3.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26654+0+0) = -0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-167)/Выручка (26487) = -0.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-327)/Выручка (26487) = -1.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.625

Индекс Альтмана Z = 5.394

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-0.63%), рентабельность компании (-1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить