ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА-ТОРГ" ИНН:0276115457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86155261 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1724157361421
11504 Основные средства на конец предыдущего года41573614212325
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1724157360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41573614210
12103 Запасы на конец отчетного года106261148790857196
12104 Запасы на конец предыдущего года11487908571966091
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3485245628562719
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2456285626869049
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132662592800013020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года259280001302010412
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года51100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2742816536199410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1653619941229350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27600169512067724356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16951206772435627877
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2072410102154900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1010215490211500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20734101121550021160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10112155002116024667
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6866530951773196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5309517731963204
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1530000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6866683951770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6839517731960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27600169512067724356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16951206772435627877
21103 Выручка за отчетный год609655589453525968506289
21104 Выручка за предыдущий год589453525968506289361337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год458033419796351719408868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год419796351719321511271452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1516221696571742490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1696571742491847780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год103309100369884780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10036988478873570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4831369288857710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6928885771974210
23203 Проценты к получению за отчетный год31481320
23204 Проценты к получению за предыдущий год481322020
23403 Прочие доходы за отчетный год2406943468317
23404 Прочие доходы за предыдущий год943468115197
23503 Прочие расходы за отчетный год46533602710646
23504 Прочие расходы за предыдущий год3602710646440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4609766677856610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6667785661970920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3292316302178
24603 Прочее за отчетный год3783031630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42314633858249894209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63385824989420987464
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4231463385824980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6338582498942090
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3110102000
32008 Величина капитала на 3110112000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42314000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)42314000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42314000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)42314000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31692000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)31692000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31692000
33278 Дивиденды (ИТОГО)31692000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3120724000
33008 Величина капитала на 3120734000
36003 Чистые активы на 3120734000
36004 Чистые активы на 3110112000
41103 Поступления – всего за отчетный год614197000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год609655000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год936000
41193 Прочие поступления за отчетный год3606000
41203 Платежи – всего за отчетный год580150000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год534819000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27675000
41293 Прочие платежи за отчетный год17656000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34047000
42103 Поступления – всего за отчетный год70000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год70000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год70000
43203 Платежи – всего за отчетный год23443000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год23443000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-23443000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10674000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42314)/Стоимость активов (27600) = 153.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (458033+103309+0) = 8.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48313)/Выручка (609655) = 7.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42314)/Выручка (609655) = 6.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.533

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.67

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.02

Индекс Альтмана Z = 24.278

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.93), коэффициент быстрой ликвидности (2.44), коэффициент текущей ликвидности (3.99), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (7.92%), рентабельность компании (6.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить