ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИТАРУБИКС" ИНН:0276115707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88090583 ОКВЭД:65.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года150000
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года29300
11503 Основные средства на конец отчетного года500389696
11504 Основные средства на конец предыдущего года96965508
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51831962038
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9620385508
12103 Запасы на конец отчетного года41006476
12104 Запасы на конец предыдущего года64763040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82751557814330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155781433019174
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года240000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2189686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68672
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года-63400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163621564814492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156491449222286
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года681941574416530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157441653027794
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1052020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152271482914786
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148291478616264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153321484914806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148491480616284
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1670000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1670000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1114343
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4343243
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года360518521681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85216814914
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года361618951724
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89517245157
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года681941574416530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157441653027794
21103 Выручка за отчетный год2573236856535
21104 Выручка за предыдущий год3685653520542
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1947032813673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3281367316622
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62624042862
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40428623920
22203 Управленческие расходы за отчетный год5535309270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год309270157
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год727952592
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9525923763
23303 Проценты к уплате за отчетный год430367
23403 Прочие доходы за отчетный год122611
23404 Прочие доходы за предыдущий год1187
23503 Прочие расходы за отчетный год1413423320
23504 Прочие расходы за предыдущий год4233201205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49754-1094
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54-10941027
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10011383
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11383464
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39743-1477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43-1477822
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39743-1477
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43-1477822

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (397)/Стоимость активов (68194) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19470+0+5535) = 2.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (727)/Выручка (25732) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (397)/Выручка (25732) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.29

Индекс Альтмана Z = -1.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАРУБИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить