Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ" ИНН:0276115746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88090790 ОКВЭД:74.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2837298430739
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2994304301008
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21795534203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года534203156
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5137805990
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7805993090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25145108310630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108410639420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2514510831063942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108410639421172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101614140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1514140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49378498490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8498498490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5953863863863
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года864863863819
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14762000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14762000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44310079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220079353
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44312202000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220200790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2514610831063942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108410639421172
21103 Выручка за отчетный год2405600365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1791300316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6143000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год623000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5520000
23403 Прочие доходы за отчетный год851000
23503 Прочие расходы за отчетный год355000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6016000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12190010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47970039
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4797000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4797)/Стоимость активов (25145) = 19.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17913+623+0) = 29.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5520)/Выручка (24056) = 22.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4797)/Выручка (24056) = 19.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.31

Индекс Альтмана Z = 7.96

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.92), коэффициент быстрой ликвидности (5.56), коэффициент текущей ликвидности (5.67), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (22.95%), рентабельность компании (19.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация-Метрология-ЭКСПЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить