ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАРАНТ" ИНН:0276116010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88091683 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года312481
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года312481
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года458734
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-402-241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-241717
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года412695
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года417
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года434699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69917
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года458734
21103 Выручка за отчетный год102714
21104 Выручка за предыдущий год7144340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102-925
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год714-155
22203 Управленческие расходы за отчетный год2480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-146-925
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-925-155
23403 Прочие доходы за отчетный год3440
23503 Прочие расходы за отчетный год1425
23504 Прочие расходы за предыдущий год2525
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184-950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-950-180
24603 Прочее за отчетный год280
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год156-951
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-951-180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9510
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-2540
32008 Величина капитала на 31-2440
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1580
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1580
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1580
33218 Убыток (ИТОГО)1580
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-4120
33008 Величина капитала на 31-4020
36003 Чистые активы на 31-4020
36004 Чистые активы на 31-2410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (156)/Стоимость активов (32) = 487.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+248) = -58.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-146)/Выручка (102) = -143.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (156)/Выручка (102) = 152.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -12.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.875

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.926

Индекс Альтмана Z = 55.404

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-12.56), рентабельность продукции (-143.14%), рентабельность компании (152.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить