Общество с ограниченной ответственностью "Центр Экспертиз" ИНН:0276116394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88110512 ОКВЭД:91.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3485137244
11504 Основные средства на конец предыдущего года137244657
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3485137244
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137244657
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284621612387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года216123871500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132536221696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года362216962978
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417157834083
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578340834478
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года765659204327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года592043275135
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года605442803881
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года428038813492
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606942903891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года429038913502
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15871630436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16304361633
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15871630436
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16304361633
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года765659204327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года592043275135
21103 Выручка за отчетный год208571505916858
21104 Выручка за предыдущий год150591685821356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10206847910630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84791063013973
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1065165806228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год658062287383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1065165806228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год658062287383
23403 Прочие доходы за отчетный год234100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1003
23503 Прочие расходы за отчетный год153266243
23504 Прочие расходы за предыдущий год266243504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1073263245985
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год632459856882
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год615503455
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год503455691
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1011758215530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год582155306191
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1011758215530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год582155306191

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10117)/Стоимость активов (7656) = 132.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10206+0+0) = 104.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10651)/Выручка (20857) = 51.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10117)/Выручка (20857) = 48.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.402

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.824

Индекс Альтмана Z = 19.96

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (51.07%), рентабельность компании (48.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Экспертиз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить