Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Таран" ИНН:0276116443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88092783 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года592547
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56001414511856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14145118566657
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10499
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56001421411862
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14214118627864
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56001421411862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14214118627864
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1067448034736
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года480347364550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1057449034836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года490348364650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1585493117026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года931170260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1617493117026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года931170263214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56001421411862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14214118627864
21103 Выручка за отчетный год110522867228550
21104 Выручка за предыдущий год286722855025653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175042851628200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285162820025165
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6452156350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156350488
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6452156350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156350488
23403 Прочие доходы за отчетный год100251133
23404 Прочие доходы за предыдущий год251133145
23503 Прочие расходы за отчетный год9125290217
23504 Прочие расходы за предыдущий год29021765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15477117266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117266568
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5080114
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год26260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1547767186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67186454
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1547767186
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67186454

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15477)/Стоимость активов (5600) = -276.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17504+0+0) = -36.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6452)/Выручка (11052) = -58.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15477)/Выручка (11052) = -140.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.764

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.764

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.654

Индекс Альтмана Z = -40.283

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-1.89), рентабельность продукции (-58.38%), рентабельность компании (-140.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Таран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить