Общество с ограниченной ответственностью "Компания УфаБытСервис" ИНН:0276116771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88104902 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104312911713
11504 Основные средства на конец предыдущего года129117130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104312911713
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года129117130
12103 Запасы на конец отчетного года156825071195
12104 Запасы на конец предыдущего года250711950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342419921030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199210300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6922710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года227100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года506145212935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года452129350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года610458124648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года581246480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148912231013
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122310130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года164000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года181500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297527741815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277418150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года461527741815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года458918150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года610458124648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года581246480
21103 Выручка за отчетный год212451918821337
21104 Выручка за предыдущий год19188213370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2072366637923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1906779230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5221252513414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год121134140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год522121-405
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121-4050
23404 Прочие доходы за предыдущий год7175860
23503 Прочие расходы за отчетный год48400314
23504 Прочие расходы за предыдущий год4003140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год474438-133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год438-1330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год208228202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2282020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год266210-335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210-3350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (266)/Стоимость активов (6104) = 4.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20723+0+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (522)/Выручка (21245) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (266)/Выручка (21245) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.323

Индекс Альтмана Z = 3.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания УфаБытСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить