Общество с ограниченной ответственностью "Техгруппа" ИНН:0276117077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88113507 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года204393100
11504 Основные средства на конец предыдущего года3931000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года204393100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3931000
12103 Запасы на конец отчетного года443750
12104 Запасы на конец предыдущего года37500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152354660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3546600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104177445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1774450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3005681155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56811550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5049611255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96112550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3176731000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67310000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3176731000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года67310000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177278245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2782450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177278245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2782450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5049611255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96112550
21103 Выручка за отчетный год363747215887
21104 Выручка за предыдущий год472158870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264827713560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277135600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98919502327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195023270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98919502327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195023270
23503 Прочие расходы за отчетный год261817
23504 Прочие расходы за предыдущий год18170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96319322310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год193223100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год114142208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1422080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84917902102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год179021020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (849)/Стоимость активов (504) = 168.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2648+0+0) = 37.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (989)/Выручка (3637) = 27.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (849)/Выручка (3637) = 23.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.685

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.911

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 19.957

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (27.19%), рентабельность компании (23.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техгруппа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить