Общество с ограниченной ответственностью "Салар" ИНН:0276117084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88113485 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года294933514016
11504 Основные средства на конец предыдущего года3351401653
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года312523185140320
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года318514032052456
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года636153800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года538000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года405624058244336
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года405824433652509
12103 Запасы на конец отчетного года31633930152
12104 Запасы на конец предыдущего года39301522409
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1838176531
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1765310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года282816964807
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1696480746802
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291662252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6622521344
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года812080535242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8053524250573
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года486824863549578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4863549578103082
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года406004184945743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года418494574354676
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года406134186145755
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года418614575554688
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года84200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года722767743823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6774382348394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года806967743823
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6774382348394
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года486824863549578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4863549578103082
21103 Выручка за отчетный год14232981620379
21104 Выручка за предыдущий год2981620379190023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9502921317533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2921317533170801
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4736032846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год603284619222
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4185466210445
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4662104459948
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3712-4059-7599
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4059-75999274
23203 Проценты к получению за отчетный год138142197
23204 Проценты к получению за предыдущий год4219797
23403 Прочие доходы за отчетный год113832316
23404 Прочие доходы за предыдущий год323162176
23503 Прочие расходы за отчетный год535781448
23504 Прочие расходы за предыдущий год57814483088
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1246-3893-8934
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3893-89348459
24603 Прочее за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1249-3893-8934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3893-106836710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1249-3893-8934
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3893-106836710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1249)/Стоимость активов (48682) = -2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (950+4185+0) = -72.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3712)/Выручка (1423) = -260.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1249)/Выручка (1423) = -87.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.033

Индекс Альтмана Z = 5.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.26), коэффициент текущей ликвидности (4.88), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-260.86%), рентабельность компании (-87.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить