ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС "НА КОРОЛЕВА" ИНН:0276117648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88121668 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41754456665118254717
11504 Основные средства на конец предыдущего года45666511825471755793
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4175445666511820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4566651182547170
12103 Запасы на конец отчетного года12515611774
12104 Запасы на конец предыдущего года1561177423
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1362808584433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8085844150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года629731552978
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73155297853
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2116169512550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1695125514850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43870473615243756202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47361524375620255869
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1297622539145710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225391457181190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1299622559145918139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22559145918139139
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10572213983415644621
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21398341564462151956
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1057221398341560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2139834156446210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1784016361392968
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года163613929680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2462176822982474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1768229824741818
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20302340436900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3404369034420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43870473615243756202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47361524375620255869
21103 Выручка за отчетный год23712239932381322489
21104 Выручка за предыдущий год23993238132248922394
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2371223993238130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2399323813224890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3220815473163490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1547316349136820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8496852074640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8520746488070
23403 Прочие доходы за отчетный год155724635162
23404 Прочие доходы за предыдущий год246351620
23503 Прочие расходы за отчетный год19102213119265
23504 Прочие расходы за предыдущий год22131192650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8849877073500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8770735087040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7350038
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9584877065878666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год877065878666119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9584877065870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8770658786660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9584)/Стоимость активов (43870) = -21.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+32208+0) = -26.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8496)/Выручка (23712) = -35.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9584)/Выручка (23712) = -40.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.421

Индекс Альтмана Z = -1.679

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-35.83%), рентабельность компании (-40.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС НА КОРОЛЕВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить