ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЕЛИЧИТА" ИНН:0276117775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88121450 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года500500
11504 Основные средства на конец предыдущего года500500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года500500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500500
12103 Запасы на конец отчетного года20631926
12104 Запасы на конец предыдущего года19261152
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года994212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9638
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3847
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31532176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21761284
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36532676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26761784
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года816336
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года336174
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1316836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года836674
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года985993
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2337855
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года855117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23371840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18401110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36532676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26761784
21103 Выручка за отчетный год1275411568
21104 Выручка за предыдущий год115689254
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1157110418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104188520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11831150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1150734
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год528580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1183337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1183337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год337145
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3670
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год816336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33642
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год816336
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33642

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (816)/Стоимость активов (3653) = 22.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11571+0+0) = 10.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1183)/Выручка (12754) = 9.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (816)/Выручка (12754) = 6.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.324

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.563

Индекс Альтмана Z = 4.958

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (9.28%), рентабельность компании (6.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЧИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить